公司出纳当严格遵守的操作要求

公司出纳当严格遵守的操作要求

创业者在完成上海注册公司以后，需要建立健全公司企业管理制度，这样才能为公司的长远和可持续发展打下扎实的基础。本文为您介绍公司出纳当严格遵守的操作要求。
1．按照《支付结算办法》等国家有关规定，加强银行账户的管理，严格按照定管理账户，办理存款、取款和结算。
2．严格遵守银行结算纪律，不准签发没有资金保证的票据或远期支票，取银行信用；不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据，套取银行和他人资金；不准无理拒绝付款，任意占用他人资金。
3．出纳人员每月核对银行账户，如有未达账目，编制银行存款余额调节表，银行存款账面余额与银行对账单调节相符。如调节不符，应立查明原因，及时报告会计或总经理处理。
4．出纳人员应当每月定期或不定期地进行现金盘点，确保现金账面余额与实际库存相符。如发现不符，应查明原因，及时报告会计或总经理处理。
5．超出限额现金要及时存人银行，确保资金安全。
6．会计人员应当履行监督、审计职能，定期或不定期对出纳人员实施抽查、盘点。